老師，這個月我們是要注銷的增值稅報表，里面還有留底說四萬塊，這個月我們銷項稅金也是四萬塊，本來應該不用交納稅金，我在做憑證的時候，怎么還會有銷項稅金貸方金額存在？

好天氣 追問

2022-01-19 12:37

沒有進項，只有銷項40320和留抵   40320,但是留抵沒做科目在賬套里的

meizi老師 解答

2022-01-19 12:41

 你好 ； 留抵你做了啥科目了不 ？  

好天氣 追問

2022-01-19 12:43

沒有做。這是一家要注銷的公司，我是這個月接手的，只給他們做平掉

好天氣 追問

2022-01-19 12:45

我沒有看到他們之前的憑證和賬套，我是從國稅網上打出來報表做期初數據的

meizi老師 解答

2022-01-19 12:48

 你好 ；   補做進項稅  然后做一筆 ：借 應交稅費-應交增值稅-銷項稅貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅 就可以拉  

好天氣 追問

2022-01-19 12:50

補做的分錄怎么寫

meizi老師 解答

2022-01-19 12:53

 你原來進項稅是什么業務發生的  

好天氣 追問

2022-01-19 13:00

不清楚，我沒有賬本

meizi老師 解答

2022-01-19 13:00

你好； 先去弄清楚這個啥業務；  不然你沒法判斷科目去補做   

好天氣 追問

2022-01-19 13:32

就是沒有分錄

meizi老師 解答

2022-01-19 13:33

那你沒法直接補做進項稅的。 你總得做貸方科目的