預付賬款9月顯示30W，收到咨詢服務發票后該怎么記分錄，當月內沒有收入。當年內12月只有一筆無票收入1200元。

體貼的畫板 追問

2022-01-12 11:22

他是成教入會費，19年和20年分次付的款，21年發票4月開過來。

辜老師 解答

2022-01-12 11:23

那你按期分攤費用就可以了，入股是19、20年的會費，那你要直接確認費用的額

體貼的畫板 追問

2022-01-12 11:29

麻煩老師，該怎么記分錄，就這筆把我難住了。

辜老師 解答

2022-01-12 11:31

你前面付款是怎么賬務處理的

體貼的畫板 追問

2022-01-12 11:35

借預付賬款，貸銀行存款

辜老師 解答

2022-01-12 11:36

那你現在收到發票轉入費用啊，借：管理費用，貸：預付賬款

體貼的畫板 追問

2022-01-12 11:41

上次問別人說沒收入，不要列成本，弄的一頭暈

辜老師 解答

2022-01-12 11:42

你實際發生了費用，肯定要確認啊

體貼的畫板 追問

2022-01-12 11:50

正常是的

體貼的畫板 追問

2022-01-12 11:55

老師，那這個月收入1200，應交稅費，增值稅實際那是免的，資產負債表怎么填

體貼的畫板 追問

2022-01-12 13:06

謝謝老師

辜老師 解答

2022-01-12 14:13

好的，客氣，幫到你就好