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文文老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2022-01-12 09:44

做上個月的賬計提的工資按12月份要發的工資數計提，對

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發放工資的時候 借：應付職工薪酬 20 貸：銀行存款 20 然后是補計提19年的工資，由于是跨年的，因此需要進入以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 30 貸：應付職工薪酬 這兩個分錄寫完，那個10萬就自然顯示出來了
2020-02-11 14:52:30
你好，2021年12月未計提工資，需要補計提 借：以前年度損益調整等科目，貸：應付職工薪酬?
2022-03-23 14:04:37
您好： 借：管理費用、生產成本等 應交稅費——應交個人所得稅 其他應付款 貸：應付職工薪酬
2021-09-16 01:10:57
你好 一般是4月工資4月做計提 5月做4月的發放分錄 當月工資當月計提 發放的時候做發放分錄即可
2018-12-06 14:26:26
你好，去年工資多計提了，今年沖銷 借：應付職工薪酬，貸：以前年度損益調整
2022-04-08 14:23:33
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    您好，這個沒事，不影響的 答

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