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悠然老師01

職稱： 高級會計師,稅務師,資產評估師,注冊會計師

2022-01-02 13:39

學員你好，在次年5月底前拿到票就不用調整

太陽雨 追問

2022-01-02 13:40

謝謝老師

悠然老師01 解答

2022-01-02 13:44

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相關問題討論
學員你好，在次年5月底前拿到票就不用調整
2022-01-02 13:39:11
是的，如果進項發票未收到，那么在年度匯算清繳時，就需要進行納稅調整。你可以考慮提前把銷項發票上的增值稅先繳納，這樣可以防止年末稅款滯納的情況發生。
2023-03-25 18:01:54
你好 主要看你涉及的業務 。主要是涉及這些內容 ： 1. 工資薪金支出企業發生的合理的工資薪金支出，準予扣除 2. 職工福利費，不超過工資薪金總額14%的部分，準予扣除。 3. 工會經費，不超過工資薪金總額2%的部分，準予扣除 4. 職工教育經費。不超過工資薪金總額8%的部分，準予扣除。 5. 職工培訓費用。集成電路設計企業和符合條件軟件企業（動漫企業）：單獨核算、據實扣除 6. “五險一金”，按照政府規定的范圍和標準繳納“五險一金”，準予扣除 7. 補充養老保險費，不超過工資薪金總額5%的部分，準予扣除 8. 補充醫療保險費不超過工資薪金總額5%的部分，準予扣除 9. 業務招待費按照發生額的60%扣除，但最高不得超過當年銷售（營業）收入的5‰ 10. 。廣告費和業務宣傳費，一般企業（煙草企業不得扣除）：不超過當年銷售（營業）收入15%的部分，準予扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結轉扣除一般企業化妝品制造或銷售、醫藥制造、飲料制造（不含酒類制造）企業：不超過當年銷售（營業）收入30%的部分，準予扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結轉扣除 11. 公益性捐贈支出，不超過年度利潤總額12%的部分，準予扣除；超過部分，準予結轉以后三年內在計算應納稅所得額時扣除 12. 手續費和傭金，一般企業：不超過與具有合法經營資格中介服務機構或個人（不含交易雙方及其雇員、代理人和代表人等）所簽訂服務協議或合同確認的收入金額的5%的部分，準予扣除；財產保險企業：
2020-06-29 12:31:36
是的，就是那樣操作的
2022-05-03 16:57:15
你好匯算清繳 前調整的不用?2021年所得稅匯算清繳時要調減了?
2022-03-11 10:00:41
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