老師我今年剛來一家公司，之前他們沒有專業的財務，是老板自己在記得賬，他告訴我去年他們分紅完剩余的金額是60萬，但這60萬中包含了1萬元去年員工的借款，還未還給公司，還有兩個對公戶的存款一共1萬元，剩余的錢都在老板個人賬戶中，那么我初期建賬的時候，是不是應該把把60萬放入未分配利潤中，庫存現金58萬，銀行存款1萬，其他應收款1萬，這樣賬就平了？

式微 追問

2021-04-03 13:42

因為剩下的錢都在老板個人卡里，是不是應該用59萬減去銀行初期余額1萬元？

式微 追問

2021-04-03 13:45

那我輸入科目期初余額的時候，應該銀行存款1萬，庫存現金58萬，其他應收款1萬？

趙海龍老師 解答

2021-04-03 13:48

第一問，可以這么理解，也可以在借方其他應收款老板名下記錄58萬
當然也可以是庫存現金58
但是庫存現金那么多一般不允許

式微 追問

2021-04-03 14:03

因為老板也不知道有多少錢在他自己卡里，他只告訴我去年年底他算出來的一個數據，就是剩余60萬元，但其中有1萬快員工借的錢，沒還他也記成還了。因為我之前也沒做過賬，所以不太懂，把未分配利潤寫成60萬了

式微 追問

2021-04-03 14:04

未分配利潤應該不包含其他應收款對嗎？應該是未分配利潤59，然后用59萬減去兩個對公銀行的余額，得出的金額就是在老板那里的錢，記入庫存現金或者其他應收款

趙海龍老師 解答

2021-04-03 14:31

資產減去負債等于所有者權益，這個是等式的邏輯

式微 追問

2021-04-03 14:33

我不知道是不是我表達的不清楚，但是如果按照您說的把未分配利潤期初金額寫成59萬，賬是做不平的，正好差了1萬元

式微 追問

2021-04-03 14:35

之前公司沒有財務人員的，是老板自己記得賬，他個人的錢和公司的錢都混淆了，他是用去年的總收入-(去年支出費用-員工還款)=60萬，這么算出來的

式微 追問

2021-04-03 14:36

但有1萬元員工沒還，他記成還了

趙海龍老師 解答

2021-04-03 16:25

上面給你說的處理對著呢

式微 追問

2021-04-03 16:27

59萬未分配利潤，1萬其他應收款，1萬銀行存款，庫存現金58這樣做不平賬的，已經試過了

趙海龍老師 解答

2021-04-03 16:27

要么就是不考慮上期贏的那些資金，重新處理，銀行存款59其他應收款1未分配利潤60

式微 追問

2021-04-03 16:27

期初未分配利潤金額改成60 才能平

式微 追問

2021-04-03 16:29

那不就是我說的，未分配利潤60，其他應收1，銀行存款1，庫存現金58嗎？

趙海龍老師 解答

2021-04-03 17:45

最簡單的方式把賬套建立起來，后續根據需要變化在調整把