老師，公司向法人借款本想著走其他應付款科目，但是現在法人離職了，這個之前借款的業務以后怎么做呢？注：這些賬務都還沒做賬。

風吹麥浪 追問

2020-06-23 10:56

就是當向法人借款，但是，現在法人離職了，我就不知道怎么辦了

風吹麥浪 追問

2020-06-23 10:58

那您看現在這筆業務，如果不走其他應付款，還能怎么做呢？當時走其他應付款向法人借款，我都不知道后面需不需要附什么憑證，老師，您說我怎么做呢？

maize老師 解答

2020-06-23 11:08

那實收資本到賬嗎，沒有就做借其他應付款 貸實收資本這個，這個可以轉實收資本，那后續新老板到做借實收資本之前股東 貸實收資本新股東

風吹麥浪 追問

2020-06-23 22:26

老師，我們公司沒有實收資本，是認繳的，而且我們公司有上級控股公司，我們公司是被全額獨資控股的，所以在向法人借款這個業務中我怎么處理呢？

maize老師 解答

2020-06-24 08:29

你們協商啥，和之前法人協商啥，需要還嗎，不需要做借其他應付款 貸營業外收入

風吹麥浪 追問

2020-06-24 08:44

老師，這個借款應該不用還，也并不是法人自己的錢，是上面公司撥付給他過來的。那我是不是可以這樣在一張憑證上做，借銀行存款，貸其他應付款；借其他應付款，貸營業外收入。在一張憑證上做兩筆分錄？ 還有就是，老師，這兩筆分錄對應的原始憑證都應該是什么呢？

maize老師 解答

2020-06-24 08:49

借銀行存款，貸其他應付款； 收到的回單，收到錢，那這個錢沒有用于公司嗎，那就做這個借其他應付款，貸營業外收入 寫一個不需要還審批通知

風吹麥浪 追問

2020-06-24 08:52

收到法人的這幾筆錢是用于公司經營用的，買各種辦公用品什么的。借的時候（收錢的時候）需要有個借款合同之類的原始憑證么？

maize老師 解答

2020-06-24 09:01

上級撥給他，這個需要有銀行回單做借其他應收款-法人 貸其他應付款-上級控股公司 ，這個用于辦公做借管理費用  貸其他應收款法人，轉為公司找上級公司借款這樣的，可以寫一個備用金，對方寫一個收到上級公司借款收據，用于公司的這個支出回單貼后面就可以，實際不是找法人借款，實際是找上級公司借款

風吹麥浪 追問

2020-06-24 09:08

但是在銀行流水方面，沒有體現這筆錢是上級公司的，就是法人直接往賬戶匯的款，其實至于是不是上級公司給的，我也不是特別清楚領導層面的溝通，反正體現出來的，就是這筆錢法人直接從他的私戶轉到公戶里

maize老師 解答

2020-06-24 09:19

....借銀行存款，貸其他應付款；借其他應付款，貸營業外收入 那就做這個吧，不確定就做這個，寫一個不需要還的審批單，