老師 您好 年報 本期應補 退 所得稅是-500 是不是 有退稅

luck慧兒 追問

2020-05-30 12:32

這樣正常嗎 ，基本沒有業務，年末營業收入4.6萬，營業成本0

路老師 解答

2020-05-30 12:34

如果之前季度申報的時候預交了所得稅，年報時如果實際計算的所得稅比預交的少，就可以退稅。

luck慧兒 追問

2020-05-30 12:39

老師 這個我需要在哪填 預繳的是不是得改

路老師 解答

2020-05-30 12:42

你按照這個步驟來填
“103資產總額（萬元）”：填報納稅人全年資產總額季度平均數，單位為萬元，保留小數點后2位。
資產總額季度平均數，具體計算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

luck慧兒 追問

2020-05-30 12:43

嗯 這個數得填哪

路老師 解答

2020-05-30 12:45

年報的基礎信息表的最上面  有103資產總額 這一個空，你看一下

luck慧兒 追問

2020-05-30 12:58

嗯 填上了

路老師 解答

2020-05-30 12:59

好的，現在有提示信息了嗎

luck慧兒 追問

2020-05-30 13:08

我還在調，他不應該有退稅

路老師 解答

2020-05-30 13:08

好的，那有問題再問