老師，第一任財務做的工資是當月計提發放上月工資！第二任沒看，直接接下去做了計提當月工資，發放當月工資，我接下來改如何調整？正常應該是當月計提發放上月工資吧

現實的自行車 追問

2020-05-16 16:27

老師，我就是不知道怎么調整，之前第一任做的是二個人工資五千！掛在應付職工薪酬上面有5000，就是已經計提了，但是到了第二任，正好少了一個員工，他就直接做了計提當月，發放當月2500/我一直跟著他，應付職工薪酬就一直。掛著5000，我該則么做分錄，有點亂

meizi老師 解答

2020-05-16 16:30

你好  你現在就去查你計提總共做了多少  。發放了多少   。如果發放完了 還有貸方余額  說明你們做賬做的不對 。你就要去看看你是不是少做了發放分錄 。 同時和你銀行工資支付明細要核對一致

現實的自行車 追問

2020-05-16 16:31

現在貸方有余額五千

meizi老師 解答

2020-05-16 16:32

你好意思是應付職工薪酬貸方有余額  那么你就去看看這個5000元是不是沒有發放的錢 。 如果這個金額是第一任財務就留下來了的 。說明這個工資是計提 了 一直沒發放導致的。  你就去看看這個工資到底發還是不發 。 如果發的話就繼續掛賬 。 等發放的時候沖 ； 如果不發你就做  借應付職工薪酬5000貸營業外收入5000 去沖掉

現實的自行車 追問

2020-05-16 16:37

老師你看下，這樣意思是不是三月份工資沒發？我要在做個借應付工資五千，貸現金？那這樣一沖，應付職工薪酬余額就是沒了，正常不是要計提下月發放嗎？分錄我該如何做調整

meizi老師 解答

2020-05-16 16:41

你好   現在不能確定你是好久的工資沒法 。 你不是說 你第一任財務就之前就有應付職工薪酬貸方有5000余額嗎 。  你就要去核對應付職工薪酬明細科目才行的 。 你先核對自己經手的部分 是不是已經計提的都發放了 。 然后在看第二任的財務是不是也已經計提的都發放  。如果都發放了還有余額說明就是第一任財務留著的問題 。你就去確定是否發放  在做分錄處理就行了 。  你都是當月計提 這個不影響的 。 你只需要去看看 你沒發放的工資 你是否已經做了發放分錄

現實的自行車 追問

2020-05-16 16:44

我查了，就是剛才發老師圖片的，第一任其實做的是正確的，計提三月份，發二月份工資，第二任直接就是四月份計提四月份，所以四月份工資他同步發了，那是不是就是三月沒有發啦？但是這樣調整，我應付職工薪酬不就貸方沒余額了嗎？因為后面我都跟著第二任做的，當月計提當月發放，之前不懂，現在我稍微懂點了，哈哈，

現實的自行車 追問

2020-05-16 16:51

老師我明白，我先做個補發三月工資，借應付工資五千貸現金等付款方式，再在本次四月的里面只計提四月工資，四月不發這樣就對了是吧，到下個月發，那就有余額在貸方，就正缺了

meizi老師 解答

2020-05-16 17:05

嗯是的！主要你去看看是不是發放了沒做分錄！你最好核對下銀行！5月還沒發放4月工資，你4月計提了也會有余額的哦