金稅盤買來怎么做分錄，以后抵稅處理及分錄。納稅系統怎么操作。

微笑 追問

2019-11-22 08:34

抵稅分錄具體是怎樣的？不是480嗎？在籌建期，我本次不抵扣。只是把優惠金額放上，以后有收入了再抵扣。

鋒利老師 解答

2019-11-22 08:38

您好。借：應交稅費-增值稅減免稅額（可以設置2級科目哈）  貸：管理費用（借方負數）.可以的，您可以填上金額，本次抵扣金額為0就可以了，下次有稅了，再抵扣也可以。

微笑 追問

2019-11-22 08:43

買來時，借:管理費用，貸:銀行存款。同時稅控系統填減免稅的本期發生額。抵扣的時候，借:應交稅費－稅費減免，貸:管理費用，稅控系統稅費減免填本期抵扣金額是嗎？同時附表四是不是也要填寫？

鋒利老師 解答

2019-11-22 08:49

您好，您本期不抵扣，就填0，您填了本期抵扣有金額的，就會抵減本次稅額，沒有銷項稅的，就是形成留抵稅額 。附表4也要填。

微笑 追問

2019-11-22 08:52

附表四是發生的時候填還是抵扣的時候填?具體怎么操作？主表23欄是自動帶出的嗎？操作可以具體一點，謝謝！

微笑 追問

2019-11-22 08:54

480我可以一次性計入管理費用?還是稅盤200做固定資產，280的服務費計入管理費用?

鋒利老師 解答

2019-11-22 09:07

您好，發生了可以填進去發生額，但是如果不抵扣，畫圈這里可以不填，就填0.這樣就會形成期末余額，以后抵扣，附表4和主表，老師這里的是可以自動帶過來的。可以都做到管理費用，