老師，請問下，年中啟用賬套，企業所得稅和以前年度調整需要填本年損益累計數嗎

lowkey 追問

2019-10-22 11:09

好的，明白，謝謝老師

lowkey 追問

2019-10-22 11:13

老師你好，我啟用賬套時說損益類余額不平，差額剛好是企業所得稅那筆，這是什么原因哦

文文老師 解答

2019-10-22 11:17

所得稅費用的分錄你是如何做的？

lowkey 追問

2019-10-22 11:21

以前財務做的，她把方向做反了，借應交稅費～所得稅，貸所得稅

lowkey 追問

2019-10-22 11:22

那我現在年中啟用賬套怎么調整呢？

lowkey 追問

2019-10-22 11:31

我看了，沒有沒有做反

文文老師 解答

2019-10-22 11:43

分錄沒有問題，是不是沒有做損益結轉，沒有結轉到本年利潤