請問老師我公司購買食堂福利用途的固定資產折舊費分錄怎么做？是不是借：管理費用-福利費，貸：累計折舊。需要通過應付職工薪酬-福利費過度一下嗎？

唯 追問

2019-10-20 11:47

我們現在財務軟件不是可以設置自動折舊嗎？那這個到時候就選擇管理費用-福利費這個科目？每個月自動折舊嗎？

江老師 解答

2019-10-20 11:48

可以自己設置自動計提折舊，計提折舊后，還是可以修改憑證的

唯 追問

2019-10-20 11:48

自動折舊分錄不是借：管理費用-福利費   貸：累計折舊嗎？沒有這個應付職工薪酬-福利費這個分錄啊

江老師 解答

2019-10-20 11:49

這個自動計提后，還可以修改憑證，中間插入兩行分錄，再保存處理。

唯 追問

2019-10-20 11:50

哦  那得手工修改啊？借：管理費用-福利費，貸：應付職工薪酬-福利費。借：應付職工薪酬-福利費，貸：累計折舊。這樣對嗎？

江老師 解答

2019-10-20 11:50

是的，就是手工修改一下，處理一下再保存

唯 追問

2019-10-20 11:51

那我可以不通過管理費用-福利費，而使用管理費用-折舊費，可以嗎？不然 福利費超過應付工資的14%還得納稅調整，多麻煩啊？可以嗎

江老師 解答

2019-10-20 11:53

也可以的，但年末匯算清繳時，需要自己在幾個科目分別統計福利費的數據。再匯總處理。

唯 追問

2019-10-20 11:55

謝謝老師

江老師 解答

2019-10-20 11:57

有不明白的問題再咨詢

唯 追問

2019-10-20 13:07

老師，那我是初級左右的水平。請問我能學習匯算清繳嗎？感覺完全看不懂呢~現實中我也用不到呢

江老師 解答

2019-10-20 13:13

暫時先學習初級的內容，現在讓你做匯算清繳，你是做不清晰的。

唯 追問

2019-10-20 13:24

我初級已經過了。。

江老師 解答

2019-10-20 13:27

那就寫中級的考試內容，你就會掌握中級的內容，就會學到匯算清繳的內容了。

唯 追問

2019-10-20 13:32

那老師您的意思直接學習中級，到時候里面就有涉及到匯算清繳的內容是嗎？不需要單獨學習匯算清繳是嗎

江老師 解答

2019-10-20 13:32

有不明白的問題再咨詢