之前的會計在季報的時候把職工薪酬，和固定資產折舊計入了營業成本，現在報企業所得稅年報，主表的營業成本和職工薪酬、固定資產這些該怎么填？

flow 追問

2023-04-26 15:18

不需要和之前的季報數據一致嗎？而且財務報表也是報的和第四季度季報一致的

玲老師 解答

2023-04-26 15:26

你好 年報是全年的數據 填寫

flow 追問

2023-04-26 15:30

我知道是全年的數據呀，季報的全年各項數據和年報要一致嗎？比如全年四個季度營業成本之和要等于年報營業成本嗎

玲老師 解答

2023-04-26 15:42

是的，需要一致的對的是的。

flow 追問

2023-04-26 15:53

既然需要一致，那請問我提的第一個問題要怎么解決呢？那些表需要怎么填？

玲老師 解答

2023-04-26 15:58

按照賬上的全年數據填寫就可以了。如果你季度預繳，要是錯的。需要更正申報，所以說要是沒有錯，這倆是固然是一樣的。