老師，上個月計提員工工資3000元，這個月發放的時候扣了伙食50元，實際發給員工2500元。問題：這個月的分錄應該怎么寫呢？

小肖 追問

2019-09-11 15:46

我7月計提的時候做的是借：管理費用-工資   3000     貸：應付職工薪酬-工資  3000  那我8月實際發放的時候分錄應該怎么寫呢？

maize老師 解答

2019-09-11 15:49

這個沖掉借：管理費用-工資 -50貸：應付職工薪酬-工資 -50  借應付職工薪酬2500 貸銀行2500

小肖 追問

2019-09-11 16:15

可以寫借：應付職工薪酬-工資  50     貸：管理費用-工資  50  嗎？

maize老師 解答

2019-09-11 16:16

這個軟件做賬，損益科目不要做貸方，做借方負數

小肖 追問

2019-09-11 17:53

老師，如果是計提工資的時候不含伙食，那7月和8月這50元的分錄分別怎么寫呢？

maize老師 解答

2019-09-11 17:54

借管理費用3000 貸應付職工薪酬3000 借應付職工薪酬3000 貸銀行3000