老師，我們之前的會計2013年12月做的一筆分錄：借：銷售費用50000，貸：銀行存款50000，2015年7月31調賬做的分錄：借：貨幣資金50000，貸：銷售費用5000；導致現在利潤表上面的銷售費用成了負數，現在我要怎么調整？

周小妖 追問

2016-01-14 16:10

我12月份的賬已經結賬了，但是我想反結賬調整到12月份，不然2015年底的報表銷售費用成了負數了

周小妖 追問

2016-01-14 16:16

老師，反結賬也要先把錯誤的先紅沖掉吧

吳月柳 解答

2016-01-14 14:49

把做錯的分錄紅沖，然后編一筆正確的分錄

吳月柳 解答

2016-01-14 16:08

你現在是做12月的賬還是1月的？你是2015年7月31日的那筆分錄是錯的對吧？借：貨幣資金50000，貸：銷售費用50000（紅字），改正，1借：以前年度損益調整  貸：銷售費用   2借：利潤分配-未分配利潤  貸：以前年度損益調整  3借;貸幣資金  貸;利潤分配-未分配利潤

吳月柳 解答

2016-01-14 16:12

那你就反結賬吧，反結賬后，做分錄，1借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整 2借;貸幣資金 貸;利潤分配-未分配利潤

吳月柳 解答

2016-01-14 16:25

嗯，要的