1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2019-04-07 17:31

你好 
計提在3月份，結轉在3月份，繳納在4月份 
計提，借；所得稅費用  貸應交稅費——企業所得稅 
結轉，借；本年利潤   貸；所得稅費用 
繳納，借；應交稅費——企業所得稅   貸；銀行存款

返璞歸真 追問

2019-04-07 20:21

計提所得稅是在出利潤表后還是在做資產負債表和利潤表前先計算好隨本月憑證一起輸入電腦里面呀

返璞歸真 追問

2019-04-07 23:04

咋不回答我呢

鄒老師 解答

2019-04-08 08:07

你好，在出具報表之前計提好所得稅分錄的

返璞歸真 追問

2019-04-08 09:47

哦謝謝

鄒老師 解答

2019-04-08 09:54

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好 計提在3月份，結轉在3月份，繳納在4月份 計提，借；所得稅費用 貸應交稅費——企業所得稅 結轉，借；本年利潤 貸；所得稅費用 繳納，借；應交稅費——企業所得稅 貸；銀行存款
2019-04-07 17:31:36
你好，需要的呢，借所得稅費用 貸應交稅費所得稅
2022-07-11 12:15:58
同學您好， 1.預交稅金的時候 借：應交稅費--應交增值稅--已交稅金 應交稅費--附加稅 應交稅費--印花稅 應交稅費-所得稅 貸：銀行存款。 2、月底結轉稅金 結轉增值稅 借：應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅 ? 貸：應交稅費-未交增值稅（銷項-進項-已交稅金） 計提附加稅 借：稅金及附加 貸：應交稅費--附加稅 應交稅費--印花稅 計提所得稅 借：所得稅費用 貸：應交稅費-所得稅 3.下個月繳納的時候 借：應交稅費--未交增值稅（這個數就是第2步結轉的數） 應交稅費--附加稅（第一步與第二步的差額） 應交稅費--印花稅（第一步與第二步的差額） 應交稅費-所得稅（第一步與第二步的差額） 貸：銀行存款。
2022-10-22 20:03:59
借所得稅費用貸應交稅費-所得稅 借應交稅費貸銀存
2020-02-03 14:27:37
你好，那你看下你計提的和你繳納的是一樣的嗎？
2022-05-20 09:22:44
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當前服務器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...