怎么對賬了，小規模納稅人和一般納稅人

海洋 追問

2026-05-03 13:16

沒聽懂什么意思

郭老師 解答

2026-05-03 13:19

哪一個沒有看懂核對余額看懂嗎？你的明細賬余額去看一下，有這一個把你和對方企業對
比如應付賬款貸方，這個就是你們欠他的，如果是負數的話是提前支付給他，他反而欠你們的

海洋 追問

2026-05-03 13:23

應收應付怎么核對

郭老師 解答

2026-05-03 13:29

首先打開明細賬



第二核對應收應付的余額，




第三如果有不對的話，你們再核對一下明細，去看一下應收應付的發生額



那一個不懂
那一個不會

海洋 追問

2026-05-03 14:46

如何根據稅負率倒推勾選多少進項？

郭老師 解答

2026-05-03 14:47

（銷項稅額-A）/不含稅的銷售額=增值稅稅負，


然后求A就可以了

海洋 追問

2026-05-03 15:00

匯算清繳怎么操作？銀行余額調節表怎么做？成本核算怎么操作？

郭老師 解答

2026-05-03 15:05

小型微利企業填寫基礎表
 然后選擇表單主表
職工薪酬明細表，
固定資產折舊明細
納稅調整明細表，
這里面是有必須填寫的，其他的你有發生就填寫，沒有的就不要管了
填寫保存

郭老師 解答

2026-05-03 15:05

銀行存款余額調節表

取得企業銀行存款日記賬期末余額和銀行對賬單期末余額 。??
?逐筆核對，找出四類未達賬項 。



銀行已收企業未收（如委托收款到賬但企業未入賬）。
銀行已付企業未付（如銀行扣手續費但企業未記錄）。
企業已收銀行未收（如企業存入支票但銀行未清算）。
企業已付銀行未付（如企業開出支票但持票人未兌現）。
?

按公式分別計算雙方調節后余額，填入標準格式表格 。??
?

檢查調節后余額是否相等，若不等需查明原因并更正

郭老師 解答

2026-05-03 15:06

成本核算
看行業
銷售商品的
根據入庫單價*銷售數量結轉成本