老師，企業所得稅年報的報表最后有退稅，怎么平賬不用退稅申報

蓓蕾同學 追問

2026-02-01 20:18

老師，調整填寫哪一欄能具體說下

劉艷紅老師 解答

2026-02-01 20:19

納稅調整表的其他第30行還是31行這個地方

蓓蕾同學 追問

2026-02-01 20:21

老師填寫賬載金額還是稅收金額，有2000多要退，但是怎么填寫能平？

劉艷紅老師 解答

2026-02-01 20:21

你們是小微企業，按5%來交稅的吧

蓓蕾同學 追問

2026-02-01 20:22

我們是一般納稅人13%

劉艷紅老師 解答

2026-02-01 20:23

企業所得稅是按5%來交的吧

蓓蕾同學 追問

2026-02-01 20:26

企業所得稅20%

劉艷紅老師 解答

2026-02-01 20:35

你們是不是小微企業？

蓓蕾同學 追問

2026-02-01 20:40

恩，是的老師，是的

劉艷紅老師 解答

2026-02-01 20:41

2000/0.05=40000，你調增40000就可以了，在這里填40000

蓓蕾同學 追問

2026-02-01 20:42

填寫：賬載還是稅收

劉艷紅老師 解答

2026-02-01 20:45

填在稅收這里，然后就會調增

劉艷紅老師 解答

2026-02-01 20:48

賬載金額?：填寫您賬面上已計入成本或費用的金額（即未取得發票的支出金額）。
?稅收金額?：填寫0（因為無合法票據，稅法規定不得稅前扣除）。
?調增金額?：自動計算為“賬載金額”與“稅收金額”的差額，即為需要調增的金額
是這樣寫的，'前面打錯了