老師，一套賬的公司，為保證進銷存一致，采購沒發票的先暫估入庫，但銷售如果部分本月沒開票到下月才開，本月怎么處理呢

駱旭燕 追問

2025-03-04 13:02

次月再開票呢，又怎么做

郭老師 解答

2025-03-04 13:03

借應收賬款負數
貸主營業務收入，負數
應交稅費、應交增值稅銷項負數

借應收賬款
貸主營業務收入，應交稅費、應交增值稅銷項

駱旭燕 追問

2025-03-04 13:05

問題是現在我們是本月與客戶對上月賬，也就是本月才開上月的發票，那上月全部都做無票收入，本月再全部沖回啊，這樣明顯不合理

郭老師 解答

2025-03-04 13:06

根據權責發生制為什么不合理？

駱旭燕 追問

2025-03-04 13:08

這樣工作量會很大呢，一個月銷售幾千萬，幾百個客戶，全部做無票收入，次月再全部沖回？

郭老師 解答

2025-03-04 13:09

你好，你嫌工作量不想做的話，你可以不用做。

郭老師 解答

2025-03-04 13:09

但是你不能說這種不合理

郭老師 解答

2025-03-04 13:09

你要根據權責發生制，如果你稅務局要求不嚴格的話，他不查這種沒有關系。如果查的話，你納稅義務完了，會要求你們補的。

駱旭燕 追問

2025-03-04 13:12

那你的意思是按你說的是最正規的，本月先全部做無票收入，次月沖無票收入再按開票確認

郭老師 解答

2025-03-04 13:12

是的對的是的對的。