老師，請問12月份還有一些費用未報銷，能在跨年之后報銷嗎

微信用戶 追問

2025-01-09 13:24

老師，那這些費用需要在12月份的賬里處理嗎？還是說什么時候報銷什么時候做賬務處理？

郭老師 解答

2025-01-09 13:25

你好，12月份做費用的

微信用戶 追問

2025-01-09 13:26

老師，12月份根據什么單據還做，原始單據都沒到我這邊來？分錄怎么寫？

郭老師 解答

2025-01-09 13:27

你好，報銷單是在幾月份寫的？你先贊估一個。

微信用戶 追問

2025-01-09 13:27

老師，報銷單是在25年1月份填寫的

郭老師 解答

2025-01-09 13:33

你可以先暫估一個的
但估計做到2025年，小企業會計準則有一個未來適用法，不是你也可以做到，今年

不要糾結這些了。

郭老師 解答

2025-01-09 13:33

這些都是些小問題，不算大問題的。

微信用戶 追問

2025-01-09 13:55

明白了老師。老師，暫估的貸方科目是應付賬款還是其他應付款，這個怎么選擇

郭老師 解答

2025-01-09 13:56

和你主營相關的應付賬款，其他的就是其他應付款。

微信用戶 追問

2025-01-09 13:57

老師，比如說是打印社的打印資料費，還有水電費等，好像都跟主營業務沒有關系

郭老師 解答

2025-01-09 13:58

對的對的沒有關系呀。

微信用戶 追問

2025-01-09 14:00

老師，這種情況是做到其他應付款對吧？請問二級是按各個單位設置，還是直接全部用其他應付款-暫估？

郭老師 解答

2025-01-09 14:01

你想體現暫估就寫暫估，不想體現暫估你就寫企業名字。

微信用戶 追問

2025-01-09 14:03

是不是這兩種做法都可以，如果不體現就要做備查賬，不然很容易混淆，賬容易亂對吧

郭老師 解答

2025-01-09 14:05

可以單獨記錄不是嗎

微信用戶 追問

2025-01-09 14:09

老師，每個月的費用我都做了備查賬，把有票和無票的都分開做了，當月的費用沒到票，如果做到費用里了，備注里也寫了什么時候到了發票，這樣也方便匯算清繳對吧

郭老師 解答

2025-01-09 14:10

對的，是這么做是這么理解的，很正確的，就是這么做可以的呀，沒有問題呀

你們自己決定，反正是沒規定，做了你匯算清繳的時候就是方便

微信用戶 追問

2025-01-10 10:12

老師，營業外支出算是費用支出嗎？匯算清繳需不需要調表

郭老師 解答

2025-01-10 10:15

你好，營業外支出不屬于費用，這個不一定能不能抵扣所得稅，你具體的發生的是什么業務？

微信用戶 追問

2025-01-10 10:18

老師，給慈善總會捐贈的，算公益性的支出，

郭老師 解答

2025-01-10 10:20

你好好，你看一下他在公益性捐贈名單里邊吧，只要在的話就屬于。

郭老師 解答

2025-01-10 10:20

他是按利潤的12%抵扣，剩余的在以后三年內繼續抵扣。