銀行承兌匯票貼現率的計算

銀行承兌匯票貼現率的計算

承兌匯票貼現利率是指承兌匯票貼現利息與承兌匯票票面金額的比例,承兌匯票在銀行進行貼現時,不同時間承兌匯票貼現利率是不同的,不同的銀行之間也有差異.貼現利率一般以貼現當天的為準,關系好的銀行可以提供相對優惠的貼現率.

承兌匯票貼現利率

利息計算的時間是銀行辦理的當天到銀行承兌匯票到期日為止,但一般期限短、快到期、票面金額相對較小的銀行承兌匯票貼現相對困難.

承兌匯票貼現利率的計算公式:

貼現利息=票面金額*換算成的日利率*貼現日至銀行承兌匯票到期日的天數

因銀行承兌匯票貼現標準的不同,可能會以月、年為標準.

如果按照月利率計算,則貼現計算公式為:匯票面值 × 月貼現率y% × 貼現日至匯票到期日的月數;

部分銀行是按照天數來計算的,貼現計算公式為:匯票面值 × 年貼現率x% × (貼現日-承兌匯票到期日)的天數 / 360.

公式只是大致的承兌匯票貼現計算公式,在實際貼現的過程中,還要根據是否是外地匯票、實際銀行托收時間等在計算中加、減天數.因利率變化等原因,最新銀行承兌匯票貼現率還要咨詢當地銀行.

舉例說明:

假設企業手里有一張2016年7月15日簽發銀行承兌匯票,金額是100萬元,到期日2016年12月15日,企業2016年8月10日到銀行要求"貼現",要與銀行簽定貼現合同,貼現息的計算公式是:金額×時間×利率=貼現息,100萬元×127天×1.88%利率=6632.22元.給企業錢是:100萬-6632.22元=993367.78元.

答:(1)利率是各行是按國家票據掛牌價上下浮動定的,如1.88%是年利率,要轉換成日利率計算,該日利率是0.000052222/元;

(2)時間八月21天+九月30天+十月31天+十一月30天+十二月15天等于127天;

(3)利率表示:年利率:0/100,月利率0/1000,日利率0/10000%;

(4)如天數是年,利率就不轉換,天數是月就轉換月利率,天數是日就轉換為日利率.銀行承兌匯票貼現率的計算

以上就是關于銀行承兌匯票貼現率的計算的全部內容了,看完文章,你學會計算的方法了嗎?如果還有其他問題,請點擊我們的答疑窗口進行提問.