增值稅專用發票跨月作廢無法上傳怎么辦

增值稅專用發票跨月作廢無法上傳怎么辦

跨月發票不能作廢,只能開一張紅字發票沖掉它.銷貨方申請符合條件:

1、 因開票有誤購買方拒收專用發票的,銷售方須在專用發票認證期限內向主管稅務機關申請.

2. 因開票有誤等原因尚未將專用發票交付購買方的,銷售方須在開具有誤專用發票的次月內向主管稅務機關申請.提供材料:

1)、《開具紅字增值稅專用發票申請單》(一式兩份),加蓋一般納稅人財務專用章;

2)、如屬因開票有誤等原因尚未將專用發票交付購買方的,提供開票有誤的藍字發票的原件和復印件;(如已丟失,應提供《丟失增值稅專用發票已抄報稅證明單》和相關聯次復印件)(對應藍字發票未抵扣進項稅額時還應提供原件),復印件加蓋公章.

3)、如屬因開票有誤購買方拒收專用發票的,提供購貨方出具拒收證明,注明發票開錯內容以及正確內容.

4).后續操作:銷貨方憑稅務機關出具的《開具紅字增值稅專用發票通知單》開具紅字發票,《通知單》及紅字發票在發票驗舊環節送稅務機關查驗.

增值稅普通發票發生跨月退回需要作廢怎么辦

跨月的發票是無法在系統進行作廢,只能做發票紅沖.

一般情況下,我們當月發現發票開具錯誤,或者發票因為各種原因需要退回重開,我們可以直接在開票系統里面對發票進行作廢處理.如果上月開具的發票(下稱:正票),等到本月才收到說要作廢重開,你進入系統會發現,壓根就作廢不了!

那什么叫發票紅沖?

簡單點說就是曾經的你開了一張錯誤的發票,現在你需要用紅字做一張和藍字一模一樣的發票,就可以把原發票沖了,然后再重新再開一張正確的發票.當然,發票上面是不會有紅字,所以紅沖發票開具出來的金額是負數.

如何開具紅沖發票?

在開票系統中開具就可以了.

1、當然是打開你的開票系統,然后進入,這個笨蛋都知道.

2、進入"發票管理",點擊"發票查詢",找到那張讓你手足無措的發票,然后記住它的"發票類別代碼"和"發票號碼".

3、再次進入"發票管理",點擊"發票填開",進入開票頁面,然后點擊頁面上"負數"選項.

4、在對話框中錄入"發票類別代碼"和"發票號碼",然后點擊"下一步".

5、核對彈出對話框里面的錯誤發票信息,確認無誤后點擊"確定",然后你就可以開具紅沖發票.

6、在開具紅沖發票的對話框里進行錄入,注意:紅沖發票的開票金額為負數,其他信息與正票保持一致,同時檢查備注欄的正票信息,確認無誤后打印發票.

7、按照正常開具發票的流程,開具發票就可以了.

8、待發票上傳完畢后,關閉系統,就可以啦.

增值稅專用發票跨月作廢無法上傳怎么辦講解完畢,會計學堂小編提醒大家,一旦發生發票退回,要及時進行處理,當月發生當月解決.作廢發票必須收回留檔,作廢發票沒有收回,不要輕易重開,這是風險防范.增值稅專票則需要到稅局開具"開具紅字增值稅專用發票通知單.