對方開負數折扣票怎么入賬?

對方開負數折扣票怎么入賬?

廠家給你開的負數發票是錯誤的.

負數增票只有在發票開錯,且跨月后才允許開據負數發票.而且必須由購貨單位到自己主管稅務部門申請,批準后.銷方才能開負數發票.

正常的商業折扣是在開銷貨發票上體現的.

現在應該沒有跨月吧,此項業務.你和廠家聯系,把這兩張發票全部反回.讓他作廢.然后開一張發票,將商業折扣體現在同一張上即可.

銷售折讓負數發票怎么入賬做會計分錄?

銷售方:

借:主營業務收入

應交稅費--應交增值稅(銷)

貸:應收賬款 等等

購買方:

借:庫存商品(原材料)(紅字)

應交稅金--應交增值稅(進)(紅字)

貸:銀行存款、應付賬款  等等

對方開負數折扣票怎么入賬?上文小編介紹了這個內容是如何處理的，可以在應交稅費—應交增值稅里面做銷項稅，更多相關資訊，敬請關注會計學堂的更新！