老師，我現在發現24年8月份賬上的進項稅額與進項稅額轉出，與稅務系統網站上申報的金額有出入，這該如何調整，調賬嗎？但是我這邊憑證上找到錯誤是業務招待費直接就把專票的進項稅也進了費用，沒有先做進項，再進項轉出。賬上進項3459.71，銷項3813.59，進項轉出101.59 稅務申報表上是進項4873.33，銷項3813.59，進項轉出是3504.46，這個要怎么調整了，差額對不起來

蒲公英 追問

2024-12-20 15:20

老師，我現在查出來是進項稅額看錯了，余額看作發生 額，報稅系統中多填了進項稅額了3504.46元，那要怎么處理

蒲公英 追問

2024-12-20 15:27

這個單位反正進項有多的，能不能不管它

高輝老師 解答

2024-12-20 15:45

下次申報的時候調整下差額，最好是更正申報，如果涉及補交稅款會有滯納金，沒有稅款建議更正申報
因為系統會比對的

蒲公英 追問

2024-12-20 15:47

那更正申報24年8月的，直接只要更正這一個月的可以嗎

蒲公英 追問

2024-12-20 15:52

我8月份的做的業務招待費，直接當普票做賬了，然后實際上有稅1413.62抵扣了，然后再進項轉出，是做賬到12月份了，那我申報要如何更正申報呀

蒲公英 追問

2024-12-20 15:53

但是抵扣是24年的8月抵扣的，賬上沒有做進項稅和進項稅轉出，是在12月做了個分錄

蒲公英 追問

2024-12-20 16:01

我做賬進項稅8月就只有3459.71，報稅是不是要按我系統中實際勾選的進項4873.33報，然后12月份剛做了筆分錄，借：進項稅1413.62，貸進項稅額轉出1413.62

高輝老師 解答

2024-12-20 16:05

要把8月之后的都更正的，按照8月 9月到現在順序更正


系統勾選的和申報的增值稅額是一樣的么，如果是一樣的，就調賬到12月，不去正申報，差異也在12月申報的時候調整

蒲公英 追問

2024-12-20 16:09

老師我就想問下，我12月份做的進項轉出，要不要填在更正申報時8月份進項稅轉出1413.62

高輝老師 解答

2024-12-20 16:13

看你說的情況，是要更正的
8月申報3459.71   系統是勾選4873.33，更正實際的進項稅額為4873.33

蒲公英 追問

2024-12-20 16:19

好的，那進項轉出我也填入了1413.62

蒲公英 追問

2024-12-20 16:20

那我已經申報更正了，我再去調回來嗎

蒲公英 追問

2024-12-20 16:25

老師，那我又調回來了，因為我勾選的稅額與申報的進項4873.33是一樣的，只是進項轉出這個金額錯了，我下次申報時調整好了

蒲公英 追問

2024-12-20 16:27

但是我還是有疑問，既然8月我勾選了，其中的1413.62元是業務招待費，進項稅額轉出是要8月轉出的呀

蒲公英 追問

2024-12-20 16:29

我更正了8月份的，為啥我9-11月的都要更正了，為啥呀，是不是留抵的也變動了，那我要怎么更正，還是這個系統自動會帶出來的

高輝老師 解答

2024-12-20 16:30

申報表    8月的報表進項稅確認4873.33元，轉出1413.62確認到8月之后的都可以
轉出哪個月申報賬務也做在那個月

蒲公英 追問

2024-12-20 16:32

老師，我現在更正來更正去說我已作廢，更正失敗的提示出來了

蒲公英 追問

2024-12-20 16:35

老師的意思是8月進項轉出原來申報信息是3504.46是錯誤的，正確的應該為1413.62可以與做賬12月一致再去申報嗎？那不去更正申報也可以，是嗎

蒲公英 追問

2024-12-20 16:43

問題是我做賬進項稅只有3459.71元，到時12有申報時看累計嗎？老師是不是每個月申報系統中和我做賬的要核對一下銷項、進項、進項轉出這些金額

高輝老師 解答

2024-12-20 16:51

那就是點錯了，點成作廢了，應該是點更正申報
可以把報表發給征納互動讓給你改

蒲公英 追問

2024-12-20 16:53

我是點更正申報的

蒲公英 追問

2024-12-20 17:00

要人工才可以嗎？征納互動

高輝老師 解答

2024-12-20 17:01

征納互動 留言，把報表上傳，蓋好會給發短信或者發消息，可以選擇發短信

蒲公英 追問

2024-12-20 17:04

我幸好有導出一份，PDF的但是報表上傳不了，

蒲公英 追問

2024-12-20 17:06

找到了，照老師說的操作好了，非常感謝老師

高輝老師 解答

2024-12-20 17:32

好的，不客氣，有問題再溝通