1、比如說5.12我直接網上銀行支付貨款。5.20收到發票。做賬的時候直接5.20做可以不？5.12付的款要做分錄嗎？2、每個月月初打上月的銀行回執單。這個回執單有什么用？3、普通發票怎么審核？

秋 追問

2018-05-29 10:47

1、那銀行回執單有一筆5.12的付款記錄，沒做分錄有影響嗎？   
2、銀行打印的回執單要做原始憑證附在憑證后面嗎？

鄒老師 解答

2018-05-29 10:49

1，你可以把5.12日的回單放在5.20的分錄后面，作為銀行減少的憑證 
2，是的

秋 追問

2018-05-29 10:51

那通常就是月初打了銀行回執單后做上月的賬嗎？

鄒老師 解答

2018-05-29 10:51

你好，是的，通常是這樣操作的

秋 追問

2018-05-29 10:53

老師。那庫存現金支出很多沒有費用票。無法做賬。目前還差2600多的費用票。怎么辦？

鄒老師 解答

2018-05-29 11:06

你好，你可以做無票支出，匯算清繳做納稅調整增加處理

秋 追問

2018-05-29 11:07

無票支出怎么做？老師能具體講下嗎？

鄒老師 解答

2018-05-29 11:15

借；管理費用等科目  貸；庫存現金 
匯算清繳對沒有發票的支出做納稅調整增加處理

秋 追問

2018-05-29 18:01

匯算清繳是年報的時候處理下？

鄒老師 解答

2018-05-29 18:02

你好，是的，年報的時候對沒有發票的金額做調整

秋 追問

2018-05-29 18:03

那管理費用的二級科目隨便選可以嗎？

鄒老師 解答

2018-05-29 18:07

你好，需要根據費用發生確定計入哪個明細的

秋 追問

2018-05-29 18:08

所有無票的費用加起來總計2600多。還要每筆細分嗎？

鄒老師 解答

2018-05-29 19:10

你好，是的，不同費用需要計入不同明細核算的

秋 追問

2018-05-29 19:11

摘要要寫無票收入嗎

鄒老師 解答

2018-05-29 19:15

你好，可以是報銷某某費用 
這個不是收入

秋 追問

2018-05-29 19:38

老師。那現在做無票支出的話審計 查出來是無票的。會不會有影響

鄒老師 解答

2018-05-29 19:40

你好，匯算清繳按規定予以納稅調整就是了