我在五月份的時候，銀行支付了款，我直接做了這樣的分錄，借：主營成本，貸：銀行， 但是六月份回發票和八月份回的票，這樣子做可以嗎

阿白 追問

2023-02-17 12:27

對應的收入是什么意思呀？這個不太明白呢。我只是還沒有做憑證，還可以修改嗎？

郭老師 解答

2023-02-17 12:30

你好，你做了成本不是嗎？你得有對應的收入，收入和成本需要對應。

阿白 追問

2023-02-17 12:49

借應收 貸主營成本是這樣子嗎？

郭老師 解答

2023-02-17 12:52

不對
你咋是成本
什么業務的

阿白 追問

2023-02-17 12:58

是這樣子的，我五月份支付了貨款，我當時直接入這個科目成本，就是 借 主營成本，貸：銀行  ，當時還沒有發票回來，是在六月份八月份回來的發票，這樣子是合理的嗎還是說不合理？當時很缺成本，還暫估了成本，我就直接做成了成本

郭老師 解答

2023-02-17 12:59

你好，你說合理不合理，我上面給你解釋了，但是你看不懂你對應的收入做了沒有
這個是什么業務的。說詳細一點嗎？

郭老師 解答

2023-02-17 13:00

比如我是銷售a產品，我買來這個a產品，我這個月銷售出去，這個月就可以結轉成本，這個理解嗎？

阿白 追問

2023-02-17 13:01

銷售出去了，因為銷項比進項的票還多幾十萬

郭老師 解答

2023-02-17 13:06

借預付賬款，借主營業務成本負數，這個是紅沖的，
然后再做發票的，借主營業務成本，貸預付賬款。

阿白 追問

2023-02-17 13:19

老師我是這樣做的，

郭老師 解答

2023-02-17 13:22

啊，你做了銀行存款，錢退回來了嗎？沒有退回來的話，用往來科目代替一下。

阿白 追問

2023-02-17 13:30

沒有退款呀，為什么要用往來呀？？

郭老師 解答

2023-02-17 13:31

你好，那銀行錢沒有退回來，你做銀行房款對嗎？借銀行存款，貸主營業務成本，這個正確嗎？

郭老師 解答

2023-02-17 13:31

同學，我不是問你當時暫估的分錄怎么做的，我是紅沖，還有做發票的。