你好老師，我們單位主要勞務其次有零星材料，建筑行業的，今年收入又是0，只有社保費，計提工資，大約10個人，是不是社保可以跟計提人數不一致？比如繳三險的或者干一個月不干了的。本來這月要開票有收入來，結果對方進度款年前批不了了 有個成本我掛的預付賬款，實際就是付給一個品牌方的預付款下次訂貨的時候扣了這個錢，那么他們開了個加盟費的發票，我也沒辦法如費用對吧？那怎么處理呢，下次訂貨還不知道多久之后；還有別的注意事項嗎？

恩恩北北 追問

2024-12-04 21:48

那如果以后，訂貨100元，人家就給開60說之前給你開了預付款40了，不過品名是加盟費，這咋整？這個發票不早就超期了

恩恩北北 追問

2024-12-04 21:48

老師，有沒有交社保不交個稅這種情況？

廖君老師 解答

2024-12-04 21:49

您好，哪里的道理嘛，之前預付的部分也沒有開票給我們呀，不用擔心，沒有這么差勁的供應商財務的

恩恩北北 追問

2024-12-04 21:50

這部分開了，名字是加盟費，但是老板說后期當預付款

廖君老師 解答

2024-12-04 21:51

哦哦，那不行的，人家開票了，就不是預付款的

恩恩北北 追問

2024-12-04 21:53

那咋去入賬呢，費用還是成本？四萬塊錢，開的加盟費，老板說后期購買材料可以抵材料款，還是入主營業務成本？還是什么？因為沒有需要抵扣的是不可以認證不抵扣，一共4萬

廖君老師 解答

2024-12-04 21:56

您好，把加盟費發票退給供應商，老板說后期購買材料可以抵材料款，下次就是來材料發票
目前 不需要進項先不用勾選的，進項稅發票不過期


先做到 借：應交稅費-待認證進項稅額，需要勾選的月份  借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）  貸：應交稅費-待認證進項稅額  

恩恩北北 追問

2024-12-04 22:01

不打算抵扣，因為往外開發票一般也是簡易計稅勞務。老板肯定不給退，人家嫌麻煩，也跨月了，我當初看公戶付出去不知道什么款，就掛的預付賬款，現在不需處理嘛？著不年底了

廖君老師 解答

2024-12-04 22:04

哦哦，那勾選不抵扣（ 納稅人可以通過【我要辦稅】-【稅務數字賬戶】-【發票入賬標識】進行發票入賬操作。“入賬確認”為受票方辦理全電發票報銷入賬提供了臺賬管理。）
2.老板說入存貨成本，這些貨來公司了么，一起記入存貨價值
借：原材料或庫存商品   貸：預付賬款（把這個科目結平）

恩恩北北 追問

2024-12-04 22:09

沒有，還沒購貨，后期還不知道多久，

廖君老師 解答

2024-12-04 22:10

哦哦，那就先記在往來科目里，

恩恩北北 追問

2024-12-04 22:17

等再來材料比如一年以后了，再認證處理？

廖君老師 解答

2024-12-04 22:18

您好，是的，不會過期的