您好，老師，想問下：“其他應付款”的余額過大，都是法人的往來款，沖銷計入“營業外收入”。而存貨也余額過多了，可以結轉對應的成本計入“營業外支出”嗎？

jun 追問

2024-11-06 17:30

是關于做外賬的，還沒到注銷，就是“其他應付款”1400多萬的余額，“存貨”的余額1200多萬，想沖銷一下，這樣做分錄的風險大嗎？

宋生老師 解答

2024-11-06 17:30

你好，這樣風險不小了。

jun 追問

2024-11-06 17:30

每次沖銷100萬左右的

宋生老師 解答

2024-11-06 17:30

你好，你存貨是有發票的是把

jun 追問

2024-11-06 17:31

存貨是有發票的

jun 追問

2024-11-06 17:32

可以這樣做分錄沖銷嗎？

宋生老師 解答

2024-11-06 17:37

你好，這樣子風險挺大的，因為稅務局那邊也知道你們有這些發票。

jun 追問

2024-11-06 17:40

因為公戶每個月都把從公戶收的貨款轉給法人的私戶，數會越滾越大

宋生老師 解答

2024-11-06 17:41

你好，你拿來報銷是抵減，倒是問題不大

jun 追問

2024-11-06 17:41

報銷怎么抵減的？

宋生老師 解答

2024-11-06 17:42

你好，就是拿這些貨物發票，當做他代付，然后報銷給他

jun 追問

2024-11-06 17:44

購買貨物時的貨款都走了公戶，公戶收到的貨款減去支付的貨款，多出來的轉入法人的私戶。

宋生老師 解答

2024-11-06 17:45

你好，這個就難了。而且風險不小

jun 追問

2024-11-06 17:45

風險是在于“其他應付款”的金額過大嗎？

宋生老師 解答

2024-11-06 17:46

你好，給錢給了這個人，這里風險不小。年底的時候不還的話，可能要交個稅

jun 追問

2024-11-06 17:48

平時可以沖銷“其他應付款”，計入“營業外收入”，每個月沖100萬嗎？然后存貨結轉成本計入“營業外支出”，這個方法行得通嗎？

宋生老師 解答

2024-11-06 17:49

你好，操作可以，風險也是有

jun 追問

2024-11-06 17:49

通常會引起怎樣的風險？

宋生老師 解答

2024-11-06 17:50

你好，營業外收入要繳稅。營業外支出，不讓抵扣

jun 追問

2024-11-06 17:51

是不能抵扣企業所得稅嗎？

宋生老師 解答

2024-11-06 17:52

你好，是的，是說的企業所得稅時