老師您好，我們公司借款給另一家公司，怎么做賬?兩個公司都是一個公司股東。

香香 追問

2024-10-16 11:22

老師您好，之前我放在借其他應付款，需要調整到其他應收賬嗎？

堂堂老師 解答

2024-10-16 11:25

如果確認是借款性質，應該從其他應付款調整到其他應收款，以準確反映資金的實際性質。記得做好賬務調整分錄。

香香 追問

2024-10-16 11:32

老師怎么賬務調整，當時借了4筆吧，其中還了2萬。

堂堂老師 解答

2024-10-16 11:34

先沖原賬：借其他應付款，貸銀行存款（或相關科目）。再按實際性質記：借其他應收款，貸銀行存款。總共借了多少錢，還了多少，算清楚差額。具體分錄需根據實際情況調整。

香香 追問

2024-10-16 11:36

老師還用這樣沖嗎？我直接借其他應收，貸其他應付這樣行嗎？

堂堂老師 解答

2024-10-16 11:38

可以直接做調整分錄：借其他應收款，貸其他應付款。但要注明調整原因，確保賬目清晰。記得處理好已還款的部分，保持賬目準確。

香香 追問

2024-10-16 11:43

老師您好賬目原因我寫在摘要里可以嗎？原因我直接寫調整科目。

堂堂老師 解答

2024-10-16 11:46

可以的，在摘要里注明“調整科目”即可，同時確保金額和方向正確，保持賬目的清晰和準確。如果有需要，可以在憑證后附上詳細說明。

香香 追問

2024-10-16 11:52

謝謝老師，老師還能再問個問題嗎？就是我們購買大型設備總價60萬但是對方只開了95%的發票，剩余5%我暫估固定資產折舊可以嗎？

堂堂老師 解答

2024-10-16 11:56

可以暫估入賬，但最終還是需要全額發票來調整賬目。暫估時，借固定資產，貸應付賬款。收到全額發票后再調整。記得保留暫估依據，以備查驗。

香香 追問

2024-10-16 11:59

老師暫估依據是什么呢？合同嗎也就是5%的押金。這個5%暫估我當時跟設備都同時在個月折舊可以嗎？

堂堂老師 解答

2024-10-16 12:03

暫估依據可以是合同或相關協議文件。對于5%部分，可以同步進行暫估并計提折舊，但要確保在收到全額發票后及時調整賬目。保留所有相關文件作為依據。

香香 追問

2024-10-16 12:15

老師收到發票后我沖暫估就可以了對嗎？老師那暫估后還用附合同嗎？我合同有檔案可以備查的。

堂堂老師 解答

2024-10-16 12:19

收到發票后，沖減暫估，按實際金額入賬即可。合同可以存檔備查，平時賬目中主要確保金額和日期等信息準確。如果有變動或需要特別說明的地方，可另作備注。

香香 追問

2024-10-16 12:21

老師也就是剩余5%暫估可以折舊對嗎

堂堂老師 解答

2024-10-16 12:25

可以暫估并計提折舊，但記得在收到全額發票后，根據發票金額調整賬目，并相應調整折舊計算。保留合同等文件備查。

香香 追問

2024-10-16 13:14

好的謝謝老師。

堂堂老師 解答

2024-10-16 13:16

不客氣，有其他問題歡迎繼續提問。祝工作順利！