老師您好，我們是科技型中小企業，也是家具制造企業，我今年申報企業所得稅的時候有報研發費用，但是研發費用只填寫了人工費用。然后稅務局給我打電話說，我們這個行業沖突，不能是家具制造又是科小，而且我們只有人工費用，沒有其他設施投入。這種情況有什么風險啊？我怕是我企業所得稅報表報錯了

老師您好，我們是科技型中小企業，也是家具制造企業，我今年申報企業所得稅的時候有報研發費用，但是研發費用只填寫了人工費用。然后稅務局給我打電話說，我們這個行業沖突，不能是家具制造又是科小，而且我們只有人工費用，沒有其他設施投入。這種情況有什么風險啊？我怕是我企業所得稅報表報錯了

答： 這種情況可能存在一定的風險。 首先，從行業角度來看，稅務局可能認為家具制造行業通常不太符合科技型中小企業的特征。 其次，僅申報研發費用中的人工費用，而沒有其他設施投入等，可能被認為研發費用的構成不合理，不符合正常的研發活動情況。 這可能導致稅務局對您企業的研發活動真實性和合理性產生質疑，進而進行更深入的稅務檢查和審核。如果最終認定您的申報不符合規定，可能會要求您補繳稅款、加收滯納金，甚至可能面臨罰款等行政處罰。

我們企業正在進行企業所得稅綜合匯算清繳（我們不是制造業和科技型中小企業），研發費用加計扣除比例適用的是前三季度75%和第四季度100%，我們采取的是按實際發生金額計算（因為我們的第四季度實際發生金額比按照月份比例多），但是我們會計科目研發費用下其他相關費用超過10%了，那我現在這個截圖中第四季度允許加計扣除的研發費用金額該怎么計算填寫呢？

答： 你好；按照你4季度研發費用賬上數據來計算 ；只是其他費用超過比例的部分； 匯算調整? ?

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師好，我們企業正在進行企業所得稅綜合匯算清繳（我們不是制造業和科技型中小企業），研發費用加計扣除比例適用的是前三季度75%和第四季度100%，我們采取的是按實際發生金額計算（因為我們的第四季度實際發生金額比按照月份比例多），但是我們會計科目研發費用下其他相關費用超過10%了，那我現在這個截圖中第四季度允許加計扣除的研發費用金額該怎么計算填寫呢？

答： 你好；? 那你就按照4季度 100%比例來寫? 哈； 按照這個比例去計算來寫? ?