老師，我們做賬時沒有設置預收賬款，平時做賬時就是銷售開票 借：應收賬款 銷售回款時 借：銀行存款 貸應收賬款 可是我們的資產負債表卻有預收賬款的科目，這是怎么回事？是財務軟件可以自動重分類嗎

SMY 追問

2024-08-04 13:26

應收賬款負數會有風險提示嗎

小鎖老師 解答

2024-08-04 14:28

這個的話，充分類后，這個就沒有了

SMY 追問

2024-08-04 14:55

老師，我們24年1-6月份應收賬款借方發生額7155034    可是24.6.30資產負債表應收賬款期末余額4157970.49    年初余額3155230.48    可是按照應收賬款本期發生額=期末余額-年初余額  這個金額不太對   這是怎么回事呢？麻煩老師解惑

小鎖老師 解答

2024-08-04 15:37

看一下你們的軟件重分類公式是不是錯了，預收的算了沒

SMY 追問

2024-08-04 15:57

老師，我們沒有設置預收賬款會計科目   應收賬款24年年初余額3155230.48  截止到24.6月 應收賬款期末余額4157970.49
預收賬款24年年初余額8353431  截止到24.6月預收賬款余額8305635.01 可是我拉應收賬款明細賬發現我們24年1-6月應收賬款借方發生額7155034   應收賬款貸方余額6104498  這寫數據都有哪些勾稽關系呢？是怎么算出來的呢

小鎖老師 解答

2024-08-04 16:04

正常來說，應收賬款是 應收的借方余額+預收的借方余額，這個才是對的，這個是邏輯

SMY 追問

2024-08-04 16:08

有沒有這種可能：就是同一個客戶的借方和貸方相互沖抵，金額就少了

小鎖老師 解答

2024-08-04 16:08

但是這種的話需要找，有這種可能性，可以找一下