老師，我們單位之前是雇的代理記賬公司做的賬，現在我想接手，但是他們做的賬銀行存款明細沒有按銀行回單來做，他們做的賬就是自己想記銀行存款就記銀行存款，想記庫存現金就記庫存現金，現在銀行明細賬跟銀行對賬單對不上，余額也對不上。我該怎么辦啊

月月 追問

2024-08-02 15:44

怎么調啊老師，比如他的賬是2萬余額，我這現在銀行余額60萬，怎么調啊老師

藍小天老師 解答

2024-08-02 15:46

借 銀行存款 58萬 貸 其他應付款-前期賬務差異

月月 追問

2024-08-02 15:52

那庫存現金是不減少啊，庫存現金賬戶怎么處理啊。因為是銀行存款少了庫存現金多了啊

月月 追問

2024-08-02 15:53

還有就是他以前沒有應收賬款，但是我現在銀行收到了一筆貨款我現在該怎么做賬呢，應該是之前會計給記成現金了。

藍小天老師 解答

2024-08-02 17:10

沖銷差異這個科目，

月月 追問

2024-08-02 17:23

那就像之前開出去的銷售發票，錢沒回來，會計做的現金收入了，現在這筆款打入了銀行存款賬戶，這種情況我該怎么辦

藍小天老師 解答

2024-08-02 20:17

沖掉以前的現金，現在做銀行存款

月月 追問

2024-08-03 09:36

老師我可以不管他之前的賬，從重建賬一切從零開始嘛？可以不管他之前的財務報表的數嘛？

藍小天老師 解答

2024-08-03 09:36

可以不管，以前都是錯的