老師：請教你一個問題！我去年繳納單位物業費，分錄按分攤做的，借預付，貸銀行存款。但是沒有進行分攤，那我是在2024年更正這個憑證，再去稅務局更正匯算清繳主表里的管理費用這個數據？還是有別的方法？

微信用戶 追問

2024-07-09 12:25

老師您說的這個利潤分配-未分配利潤，這個分錄怎么做？借利潤分配--未分配利潤，貸預付？那我申報2024年的時候在2024年納稅調減里增加這個金額？

郭老師 解答

2024-07-09 12:26

對的是的是這么做的，2025年做的是24年的匯算清繳。

微信用戶 追問

2024-07-09 12:34

那2024年的年報--財務報表中的哪些表中需要增加這個金額嗎？

郭老師 解答

2024-07-09 12:39

資產負債表未分配利潤減少

郭老師 解答

2024-07-09 12:39

納稅調整明細表扣除項目30欄填寫稅收金額納稅調節。這個是匯算清繳填寫的。

微信用戶 追問

2024-07-09 12:41

年報中的利潤表--管理費用是否增加這筆金額？

郭老師 解答

2024-07-09 12:43

不需要增加
咱沒有填寫管理費用

微信用戶 追問

2024-07-09 12:47

哦對，我明白了謝謝老師！老師那后期我付物業費，借：管理費用--物業費    應交稅費--進項    貸：銀行存款？

郭老師 解答

2024-07-09 12:48

你好
當年的可以的。

微信用戶 追問

2024-07-09 12:50

好，謝謝老師！

郭老師 解答

2024-07-09 12:52

不用客氣，工作愉快