老師，請問圖片上第一個問題，我根據這個老師的說法，去更改了年度報表，這個更改報表不平，然后有提示，我這樣可以提交啊？

我要靠實力 追問

2024-05-28 08:44

可以直接硬更改嗎

郭老師 解答

2024-05-28 08:44

可以的，你需要調整期初未分配利潤。但是你上一年的期末余額和今年的年初數就不一樣了。

我要靠實力 追問

2024-05-28 08:45

這個影響嗎，然后我可不可以不調整2023年的，小企業會計準則未來適用法，調整過的我就在當期可以嗎

郭老師 解答

2024-05-28 08:46

你好，主要是看你稅務局那邊問不問起來了。如果他不問起來的，倒沒有關系，

可以啊。

我要靠實力 追問

2024-05-28 09:25

老師，如果我反結賬到2023年12月的話，我公司2023年已按之前的財務報告做了審計報告，這個有影響沒有呢

郭老師 解答

2024-05-28 09:26

有影響的，而且你第四季度申報給稅務局的也得修改。

我要靠實力 追問

2024-05-28 09:29

我如果反結賬到當期的話，就是要更改報表，如果不反結轉的話，我不知道這個漏記的營業成本，是調年報中的哪個數據，調了勾稽關系不對，有提示，老師能不能具體指點一下

郭老師 解答

2024-05-28 09:30

修改貨幣資金和未分配利潤期初。

我要靠實力 追問

2024-05-28 09:31

只需要修該這兩個地方嗎

郭老師 解答

2024-05-28 09:32

對的對的，是這么做的。

我要靠實力 追問

2024-05-28 10:39

老師，按你的說法，我調整了2023年年報的資產負債表中貨幣資金和未分配利潤期初。然后相當于之前的利潤下來了，但是利潤表沒有變動，我不用變更利潤表的數據嗎

郭老師 解答

2024-05-28 10:43

修改不了利潤表，利潤表是當年的利潤，他怎么修改？

我要靠實力 追問

2024-05-28 10:47

我這筆成本在貨幣資金和未分配利潤里面減少年初余額，這個金額的修改不影響2023年的期末余額？但是這個賬是2023年的呀

郭老師 解答

2024-05-28 10:48

你做利潤分配未分配店不是做到了2024年嗎？你2024年的供給關系不一致，為了讓它一致，然后修改的是2024年的期初數據，不要動2023年的。

郭老師 解答

2024-05-28 10:48

它不影響2024年的利潤。對利潤表不要修改。

郭老師 解答

2024-05-28 10:49

023年的利潤表也不要動，因為你沒有在23年賬上做賬務處理。

我要靠實力 追問

2024-05-28 10:50

哦哦，意思是我這個數據修改是修改2024年第一季的財務報表，然后這個成本導致的利潤變動在2024年的報表中體現減少是這個意思嗎？

我要靠實力 追問

2024-05-28 10:52

你做利潤分配未分配店不是做到了2024年嗎？你2024年的供給關系不一致，為了讓它一致，然后修改的是2024年的期初數據，不要動2023年的。
對于我已經申報的2023年的季報和財務報表都不改了是嗎

郭老師 解答

2024-05-28 10:57

對的是的，2023年的財務報表不要動，因為你賬上就沒有修改，你再修改，你申報的數據不就賬上和申報的不一致了。

我要靠實力 追問

2024-05-28 10:59

嗯，那就是讓這個漏記的成本在2024年的利潤里面體現，不修改2023年的任何數據了，直接申報匯算清繳了嘛，完后修改2024年第一季度的資產負債表數據，是這樣的嗎？

郭老師 解答

2024-05-28 11:01

的對的是的對的，正確的是這么做的。

我要靠實力 追問

2024-05-28 11:01

嗯，好的，懂了，謝謝老師

郭老師 解答

2024-05-28 11:02

不用客氣，工作愉快。