老師，可以幫我看下這個財務報表嗎？我們這個小規模納稅人要股權轉讓，現在資料都給稅務審了，稅務說我們的財務報表上圈著的位子有問題，讓我回來改一下。 ①報表上面的實收資本上面是零，我們兩個股東2023年11月一個繳了140萬，一個繳了80萬。 ②我們今年申報的去年企業所得稅匯算清繳繳了3506元，稅務說去年未分配利潤是623484.94，今年為什么又是_1130.20。這幾個數據我該怎么改呢？

嗚啦啦啦 追問

2024-05-21 17:43

我才來這上班兩個月，前幾天才接手賬務，我翻了之前會計做的賬，2023年的220萬，她做成了兩個股東的往來款，掛的其它應付款。

嗚啦啦啦 追問

2024-05-21 17:44

(未分配利潤這個變成了負數是因為半年有虧損還是做了利潤分配）   這個是在哪里看？

嗚啦啦啦 追問

2024-05-21 17:47

這個是2023年年末的結轉

云苓老師 解答

2024-05-21 17:56

掛往來款沒有對，要調整過來，23年是有利潤的 你看一下未分配利潤的明細賬

嗚啦啦啦 追問

2024-05-21 18:07

額，這個實收資本要是改成220萬，那個貨幣資金那里也要增加220萬是吧？

云苓老師 解答

2024-05-21 18:08

是的 如果又借出去了就要掛往來 減少貨幣資金