老師，請問企業所得稅年報里面“職工薪酬支出及納稅調整明細表”的賬載金額、實際發生額和稅收金額怎么填寫呢？都是應付職工薪酬的貸方金額嗎？

能干的金毛 追問

2024-05-20 10:27

麻煩說具體一點呢，是不是申報前只要把那一年的工資全部發放了，賬載金額、實際發生額和稅收金額都要填寫實際發放金額呢？

小菲老師 解答

2024-05-20 10:28

是不是申報前只要把那一年的工資全部發放了，賬載金額、實際發生額和稅收金額都要填寫實際發放金額呢？
嗯嗯，是的

能干的金毛 追問

2024-05-20 10:33

老師，還在嗎？麻煩再解答一下呢

小菲老師 解答

2024-05-20 10:34

是不是申報前只要把那一年的工資全部發放了，賬載金額、實際發生額和稅收金額都要填寫實際發放金額呢？
嗯嗯，是的

能干的金毛 追問

2024-05-20 10:35

比如說，申報21年的所得稅，這個工資是不是要剔除21年1月份發放的，加上22年1月發放的才準確呢

小菲老師 解答

2024-05-20 10:36

同學，你好
嗯嗯，是的

能干的金毛 追問

2024-05-20 10:37

季報也是這樣的嗎？

小菲老師 解答

2024-05-20 10:37

同學，你好
不是，只有所得稅匯算清繳才有賬載金額、實際發生額和稅收金額

能干的金毛 追問

2024-05-20 10:39

好的，明白了，謝謝老師

小菲老師 解答

2024-05-20 10:40

不客氣，祝工作順利