老師，我們單位是私立學校，今年做上年審計報告時，事務所的注會老師做了調整分錄，將原本計入其他收入的利息收入，調入了財務費用科目，去沖財務費用，現在審計結束了，我們想把這筆調整分錄記在今年1月的憑證里，我們應該怎么做分錄呢

王琦 追問

2024-05-16 10:46

老師，還有一筆，因為我們學校有兩量車沒有證，所以事務所的老師把這兩輛車從固定資產里做減少了，然后減少的數沖了累計折舊，固定資產凈值不變，這筆該怎么做呢

小菲老師 解答

2024-05-16 10:49

同學，你好
這兩輛車從固定資產里做減少了，那放在哪里了？

王琦 追問

2024-05-16 10:56

事務所的老師是，把減少的固定資產數放在累計折舊里了

王琦 追問

2024-05-16 10:59

老師，這張圖片，就是事務所給的調整分錄

小菲老師 解答

2024-05-16 11:04

同學，你好

借：固定資產   -1007287
貸：累計折舊   -1007287

王琦 追問

2024-05-16 11:07

老師，您幫我看看，這張圖片里的調整分錄是不是只有這一筆需要做憑證，其余的是不是都不需要調了

小菲老師 解答

2024-05-16 11:08

同學，你好

其他不用調整

王琦 追問

2024-05-16 11:10

謝謝老師，非常感謝，沒有問題了

王琦 追問

2024-05-16 11:11

老師，這筆調整分錄后面付什么原始憑證呢

小菲老師 解答

2024-05-16 11:12

不客氣，祝工作順利