收到屬于去年的銷售費用發票,當時掛賬,借:應付賬款貨:銀行存款,現在收發票應如何做憑證?跨年了

收到屬于去年的銷售費用發票,當時掛賬,借:應付賬款貨:銀行存款,現在收發票應如何做憑證?跨年了

答： 你好，你這屬于預付款，按理當時應該掛預付款。不過已經掛了應付，收到發票可以做: 借:銷售費用，貸:應付賬款。預付性質的發票跨年影響不大的。

2021年有個憑證記錯了。本應該是借:預付賬款 貸:銀行存款 錯記成借:銷售費用 貸：銀行存款 請問這個我在4月要怎么修改嗎？

答： 借：預付賬款 貸：未分配利潤

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師好，21年度有一張憑證是借：管理費用—差旅費 貸：銀行存款22年核對銀行對賬單時發現這張憑證是做錯了，銀行存款應該改為其他應收款—XX調整憑證時，應該直接借：銀行存款 貸：其他應收款—XX還是，原憑證紅字沖銷后，借：管理費用—差旅費 貸：其他應收款—XX

答： 您好，因為跨年了，所以說咱只能 借銀行存款貸，利潤分配，未分配利潤 借其他應收款貸，銀行存款 正常，你這個匯算清繳的時候應該要調整的。