老師，因為有23年的成本，當時沒有暫估，做在了24年賬上，需要調賬，我在24年賬上做，借未分配利潤，借主營業務成本（紅字）。23年匯繳更正：1、主表修改營業成本。2、年報財務報表修改利潤表的主營業務成本，修改資產負債表調表不調賬 增加應付賬款 減少未分配利潤。然后，在勾稽2024年利潤表和資產負債表的時候，就是 用24年未分配利潤 年末數-年初數 不等于利潤表的凈利潤了，相差215.4元，這有可能差在哪里呢？

天真的黃豆 追問

2024-04-22 10:38

這個差異怎么處理呢？一直這樣差異下去？

冉老師 解答

2024-04-22 10:38

下一年就可以了，這個正常的

天真的黃豆 追問

2024-04-22 10:39

意思就是，這個差異不管就行了，這么差著就行了，是么，老師？

冉老師 解答

2024-04-22 10:41

是的，下一年這個差異就沒有了

天真的黃豆 追問

2024-04-22 10:47

那這個差異，會不會被大數據抓到啊，抓到怎么解釋呢？

冉老師 解答

2024-04-22 10:54

這個差異是正常的，老師的公司也有這種情況

天真的黃豆 追問

2024-04-22 10:57

老師，我很奇怪，這個差異為什么會產生呢？因為期初數調整的金額，和成本減掉的金額是一致的，為什么會產生差異呢？

冉老師 解答

2024-04-22 10:59

因為直接用了未分配利潤科目，這個科目不過利潤表，直接用的資產負債表科目

天真的黃豆 追問

2024-04-22 11:01

如果被大數據抓到啊，抓到怎么解釋呢？

冉老師 解答

2024-04-22 11:02

可以解釋以前年度的調賬導致的，稅務局一般是能理解的