您好老師 23年暫估了170萬元成本 24年只能回來成本143萬 賬上還用做沖23年暫估170萬元的分錄嗎

藍色妖姬 追問

2024-04-13 09:04

不是應該調表不調賬嗎    24年做沖暫估170萬   再做143萬的分錄，  報表上不就成負數啦

宋生老師 解答

2024-04-13 09:05

你好！你暫估是怎么做的憑證？

藍色妖姬 追問

2024-04-13 09:08

借  主營業務成本    貸   應付賬款-暫估

宋生老師 解答

2024-04-13 09:11

你好！你看，如果你不沖的話，這個應付賬款沒辦法平了

藍色妖姬 追問

2024-04-13 09:26

但是這143萬 應該是23年的成本發票 ，只不過是24年回的，我匯算清繳的時候在報表里調一下不就行啦   不應該把稅交到23年匯算清繳的時候嗎

宋生老師 解答

2024-04-13 09:26

你好！是的，是應該計入23年的匯算了

沖減也是一樣，用以前年度損益調整

藍色妖姬 追問

2024-04-13 09:46

沖減的時候  怎么做分錄呀   不太會

宋生老師 解答

2024-04-13 10:41

您好，借以前年度損益調整，貸應付賬款。然后按發票重新做，分錄也是一樣

藍色妖姬 追問

2024-04-13 11:04

紅沖  借以前年度損益調整   -170萬    貸   應付賬款    -170萬
回來的成本發票：   借：主營業務成本   143萬    貸   現金  143萬               對嗎

宋生老師 解答

2024-04-13 11:58

回來的，也是用以前年度損益調整

宋生老師 解答

2024-04-13 11:59

損益類科目都用這個

藍色妖姬 追問

2024-04-13 17:52

回來的怎么做分錄呀

宋生老師 解答

2024-04-13 18:38

您好，跟紅沖的分錄一樣，也是借以前年度損益調整，貸應付賬款，但是金額寫正數

藍色妖姬 追問

2024-04-14 07:47

為啥回來的發票  貸方還是應付賬款呀