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冉老師

職稱： 注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,上市公司全盤賬務核算及分析

2024-04-11 13:42

你好，同學
前期確認收入沒，或者前期發貨的時候怎么做的分錄，老師看看

guoguo 追問

2024-04-11 13:46

前期沒有確認收入，發貨的時候也沒有做賬

guoguo 追問

2024-04-11 13:47

小企業準則沒有發出商品這個科目，就沒有做賬，都是等到給對方開票的時候才確認收入，這樣做是不是不對

冉老師 解答

2024-04-11 13:50

前期沒有確認收入，發貨的時候也沒有做賬
這樣的話，本期不做賬

冉老師 解答

2024-04-11 13:50

小企業準則沒有發出商品這個科目，就沒有做賬，都是等到給對方開票的時候才確認收入，這樣做是不是不對


這樣的話，也是可以的

guoguo 追問

2024-04-11 13:59

老師，那退回來的貨，是按照成本攤到能用的零件里入庫嗎

冉老師 解答

2024-04-11 13:59

是按照成本攤到能用的零件里入庫
是的

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相關問題討論
你好，同學 前期確認收入沒，或者前期發貨的時候怎么做的分錄，老師看看
2024-04-11 13:42:41
發貨時 借：發出商品 貸：庫存商品 后期開票時結轉發出商品到主營業務成本
2023-10-21 11:40:02
您好！針對這種情況，您可以按照以下步驟進行賬務處理： 1. 確認支付情況：首先檢查銀行轉賬記錄或支付憑證，確認已支付貨款的事實。 2. 調整應付賬款：由于對方未能開具發票，您可以先將這筆支出計入“預付賬款”科目，以反映已付款但未收到發票的情況。 3. 后續處理：一旦找到可以開具發票的途徑（如聯系供應商、通過其他渠道獲取發票），則將預付賬款轉回應付賬款，并根據發票金額調整成本或費用科目。 4. 記賬憑證：制作相應的記賬憑證，詳細記錄交易日期、涉及的會計科目（如銀行存款、預付賬款、應付賬款、相關費用或成本）以及金額，確保賬目清晰、準確。 5. 注意內控：在日常工作中，建議加強與供應商的溝通，確保及時收齊發票，避免此類問題再次發生。 請確保所有操作符合當地會計準則和稅法規定。如有疑問，建議咨詢專業會計師。
2024-08-27 13:53:24
您好，計入在途物資就可以了
2023-10-10 20:25:20
這個是對方應該給你們開發票對吧？
2024-05-15 09:44:01
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