老師，小規模季度專普票不超過30萬，結賬時需要結轉增值稅嗎？分錄可以是借應交未交增值稅普票稅金，貸營業外收入政府補助嗎？

smile尚 追問

2024-04-10 14:32

老師，公戶付款，但是沒有發票，屬于無票支出，分錄借其他應收款，貸銀行，后期再用現金調整其他應收款，對嗎？

小莫老師 解答

2024-04-10 14:36

您好。后期建議收到發票后正常計入損益，沖減其他應收款，如需用現金調整注意金額大小，業務合理度。

smile尚 追問

2024-04-10 14:37

如果發票一直開不過來

小莫老師 解答

2024-04-10 14:49

您好，可以催繳發票為先，另外根據公司實際情況上一個回答進行業務處理噢。

smile尚 追問

2024-04-10 14:54

多謝老師耐心解答

小莫老師 解答

2024-04-10 15:00

應該的，不客氣。盡量注意合理合規性。