老師，單位收到個稅手續費返還款，我做賬是借：銀行存款，貸：其他收益，應交稅費-銷項稅額6%對吧。那我填寫增值稅申報表時都需要填哪張表，怎么填

zym 追問

2024-04-10 09:21

附表一第五行未開票銷售那欄是吧。附表三怎么填啊

郭老師 解答

2024-04-10 09:21

對的是的，第3行第一列。

zym 追問

2024-04-10 09:29

附表三不是免稅銷售額嗎？這個收入也不免稅啊

郭老師 解答

2024-04-10 09:31

你好，只要是服務類的都需要填寫，不管是免稅不免稅。

zym 追問

2024-04-10 09:34

那就填附表三第三行第一列和附表一是吧。還有老師，我們現在沒有收入，就這一筆個稅返還需要交增值稅，那我有進項發票是不是可以抵扣啊

郭老師 解答

2024-04-10 09:34

對的對的是的可以可以抵扣。

zym 追問

2024-04-10 09:38

附表三我填含稅銷售額還是不含稅的呢

郭老師 解答

2024-04-10 09:38

含稅的含稅的含稅的。

zym 追問

2024-04-10 09:39

好的謝謝老師！

郭老師 解答

2024-04-10 09:40

不用客氣，工作愉快。

zym 追問

2024-04-10 09:40

老師給解析的很明白

郭老師 解答

2024-04-10 09:40

不用客氣，工作愉快。