請問老師勞務公司的工資是總承包方代發，兩個月每月按5000發放，工資已經打到個人卡，我這邊實際并沒有按5000申報工資，怎樣沖銷應收賬款，例如工資申報180000，應收賬款21萬

聰慧的電腦 追問

2024-04-09 09:06

對的，怎樣做分錄結轉成本和沖銷應收賬款

郭老師 解答

2024-04-09 09:08

好，你賬上還是正常做，你支付出去多少做多少，只不過是少申報的那一部分，匯算清繳，不允許抵扣所得稅。

聰慧的電腦 追問

2024-04-09 09:11

能不能麻煩帶入數據寫一下分錄了

郭老師 解答

2024-04-09 09:11

借，應收賬款21，貸，主營業務收入應交稅費借，主營業務成本貸，應付職工薪酬借，應付職工薪酬貸應收賬款21。

聰慧的電腦 追問

2024-04-09 09:13

我想問一下成本21萬，開票含稅同樣21萬，除去稅點不是成本大于收入嗎

郭老師 解答

2024-04-09 09:13

你好，那你的成本是多少？你能說一下嗎？

郭老師 解答

2024-04-09 09:13

來，你說一下可以嗎？

聰慧的電腦 追問

2024-04-09 09:18

老師剛剛結轉成本不是21萬嗎，收入不含稅金額只有203883.5

郭老師 解答

2024-04-09 09:19

你不是還有利潤嗎？你單位不收他的管理費？

聰慧的電腦 追問

2024-04-09 09:22

我是分包方勞務公司，剛剛準備問老師公司的利潤在哪里?

郭老師 解答

2024-04-09 09:22

你們收取一部分管理費。他待你們發了工資之后，那一部分管理費轉給你供戶。

郭老師 解答

2024-04-09 09:22

還有一種情況是全部發了工資，然后你們再從個人手里收回來。

聰慧的電腦 追問

2024-04-09 09:26

我們這邊不存在管理費，實際發了工資到個人，那也是工人的工資，怎樣收回？

郭老師 解答

2024-04-09 09:27

你好，公戶收款就是啦，讓他退錢，或者是私下收錢收現金。

郭老師 解答

2024-04-09 09:27

工資是10萬，然后你們收取的管理費是2萬，也就是對方直接給個人打了12萬，這種情況下，你們收回2萬來。

聰慧的電腦 追問

2024-04-09 09:33

不是這樣的，公戶沒有收到錢，對方公司直接打到農民工個人卡，我們也沒有老師說的管理費，

郭老師 解答

2024-04-09 09:34

你好，實際你們所有的業務都是這樣，沒有利潤。

聰慧的電腦 追問

2024-04-09 09:39

這樣說吧，我們公司沒有這么多人，都是找的比較熟悉的人申報了個稅，對方公司需要這么多人做工資表代發工資，但是賬上我也會做成本，那現在怎樣做結轉成本和沖銷應收賬款更好

郭老師 解答

2024-04-09 09:42

你好，那你這個是不是徐增的業務？

郭老師 解答

2024-04-09 09:42

實際有這個工程嗎，還是虛增？

聰慧的電腦 追問

2024-04-09 09:47

業務實際有啊，只不過多報了幾個人的工資

郭老師 解答

2024-04-09 09:48

你好，那你多報了工資，實際也是多發下去了。那不就是這一部分，多的就是你的利潤。

聰慧的電腦 追問

2024-04-09 10:00

但對方確實發了這么多工資，我成本不應該就做這么多？

郭老師 解答

2024-04-09 10:02

你好，還有你多申報的那一部分呢？多了這一部分，你們不收回來嗎？是不是你老板私下收的？