所得稅季報表資產總額不讓填0怎么填，季初人數我是按1月在職人數，季末人數是按3月在職人數，這樣填的沒問題吧

阡陌紅塵。 追問

2024-04-08 22:01

是的，24年1月初成立的，不讓填0，填1嗎

小小霞老師 解答

2024-04-08 22:02

不能填1萬元，這樣和你資產負債表對不上，建議聯系下當地稅務局12366

阡陌紅塵。 追問

2024-04-08 22:03

公司剛成立，沒有期初余額啊

小小霞老師 解答

2024-04-08 22:04

所以我建議你工作日，問下當地稅務局12366，這個是系統問題，不是你的問題

阡陌紅塵。 追問

2024-04-08 22:04

好的老師....

阡陌紅塵。 追問

2024-04-08 22:08

季初人數我是按1月在職人數，季末人數是按3月在職人數，這樣填的沒問題吧

小小霞老師 解答

2024-04-09 09:16

人數你這邊填寫是對的呢

阡陌紅塵。 追問

2024-04-09 09:38

老師，申報2月份工資時個稅系統里有個員工工資比銀行發放少申報100多元，后來檢查時發現多給員工發了這100多，這個月讓員工給公司賬戶退回這些金額，是不是2月的申報表就不用更改

小小霞老師 解答

2024-04-09 09:40

是的，你的理解正確。要和工資表數據吻合

阡陌紅塵。 追問

2024-04-09 09:54

員工退回工資怎么做分錄

小小霞老師 解答

2024-04-09 10:05

這個你需要看你計提工資是否有誤，你參考下
分錄為:

借:銀行存款 (黑字)(摘要--收回多發工資)

貸: 應付職工薪酬---工資 (紅字)(摘要---沖多發工資)

阡陌紅塵。 追問

2024-04-09 10:17

計提工資沒問題，就是多發，之后退回

小小霞老師 解答

2024-04-09 10:27

那還是上面的分錄呢，因為你前期發放工資，也是走的應付職工薪酬-工資，那個科目就多了，現在把那部分沖了就可以了