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送心意

微微老師

職稱： 初級會計師,稅務師

2024-04-08 00:01

您好，增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)的下載、填報說明等，請點擊https://12366.chinatax.gov.cn/bzds/003/003.html

雪白的鞋子 追問

2024-04-08 00:07

咖啡店賣咖啡平時也沒有顧客要發票，現在要繳納增值稅了，要不要在未開票增值稅那的“貨物及勞務”和“服務”增值稅那填寫數據

微微老師 解答

2024-04-08 09:16

您好，是的，是這樣理解的

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相關問題討論
同學你好，是的，是這樣！
2024-03-09 08:46:37
增值稅銷售額和營業收入要一致嗎
2023-10-13 14:31:28
您好，這個不可能呀，增值稅銷售額=收入*增值稅稅率，這是做錯賬了吧
2024-04-03 18:34:10
您好，增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)的下載、填報說明等，請點擊https://12366.chinatax.gov.cn/bzds/003/003.html
2024-04-08 00:01:19
小規模增值稅現在是免稅，申報增值稅銷售額既包括開票收入，也包括未開票收入。未開票收入是指沒有開具發票或者開具發票金額小于實際收入金額的收入，根據《增值稅暫行條例》規定，增值稅納稅人應當根據自行核算的實際銷售額，向稅務機關申報納稅。因此，增值稅銷售額是主營營業收入的金額，也包括未開票的收入。 舉例來說，A公司以1000元的價格銷售了一件商品，由于客戶要求不開發票，A公司只收到了800元，那么A公司在申報增值稅銷售額時，應當把1000元作為主營營業收入的金額申報，而不是800元。 總之，申報增值稅銷售額既包括開票收入，也包括未開票收入，其中未開票收入是指沒有開具發票或者開具發票金額小于實際收入金額的收入，A公司應當把1000元作為主營營業收入的金額申報，而不是800元。
2023-03-01 16:28:21
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