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家權老師

職稱： 稅務師

2024-04-07 16:31

你好，還沒結束匯算期，直接12月調整上年的賬，然后做匯算

波斯貓 追問

2024-04-07 16:33

老師分錄該如何做呢？

家權老師 解答

2024-04-07 16:33

直接在12月紅沖結轉的分錄

波斯貓 追問

2024-04-07 16:35

匯算成本調減吧

家權老師 解答

2024-04-07 16:38

不需要，按調整后的報表做匯算

波斯貓 追問

2024-04-07 16:39

老師12月的報表已提交國稅了，無法更改了呀

波斯貓 追問

2024-04-07 16:40

現在4月份了哦，

家權老師 解答

2024-04-07 16:42

可以更正申報的，現在還沒匯算結束呢

波斯貓 追問

2024-04-07 16:47

發生錯誤在上年度7月，也可以更正申報嗎？

家權老師 解答

2024-04-07 16:50

直接在12月調賬，不用到7月了

波斯貓 追問

2024-04-07 16:56

老師，已登錄電子稅務局查過了，12月已無法更正申報了

家權老師 解答

2024-04-07 16:57

那么只有去大廳更正申報了

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相關問題討論
你好，還沒結束匯算期，直接12月調整上年的賬，然后做匯算
2024-04-07 16:31:27
您好，去年結轉的分錄是怎么做的呢？
2024-04-07 16:25:28
可這樣處理： 溝通說明：給事務所提供合同、發票等原始憑證，講清多結轉成本是理解政策有誤等非主觀故意，爭取理解。 政策依據支撐：研究稅收政策，找成本調整依據，必要時請稅務機關指導，向事務所證明調整合規。 內部輔助證明：內部審計出報告確認業務和調整合理；復雜時咨詢法律人士，評估風險和應對措施
2025-06-03 16:36:19
可以調整今年的成本，首先要將原來年度翻憑證時的借貸方作相應的調整，借方改為無形資產，貸方改為應付賬款，其次，應在現金流量表上做出相應的調整，將借方的工程施工改為貸方的投資支出，將貸方的銀行存款改為借方的現金流出，從而實現對今年成本的調整。 拓展知識：會計的憑證是企業會計活動的記載，是本著識別、記載、保存、報告等宗旨所擬定的文書，記載了會計事物發生的內容、原因、金額和時間等。會計憑證是會計簿記記載的原始記錄，是會計工作的基礎，是準確核算企業各項會計業務的重要依據。
2023-03-01 10:00:41
首先，您可以在分錄中進行反向記賬：借：銀行存款 貸：工程施工，確保各類賬目的準確性。此外，在調整財務會計記錄時，可以通過對未發票的成本進行核對，確保合規性，并及時發現是否有成本異常，以便及時作出調整。此外，您還可以定期對比上一年度未發票的成本和本年度的發票，核實實際性、準確性，以確保成本記賬事宜的合法性和準確性。
2023-03-01 09:07:59
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