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送心意

宋生老師

職稱： 注冊稅務師/中級會計師

2024-03-22 12:30

你好！你之前做過什么分錄了

蔡晶晶 追問

2024-03-22 12:45

借：銀行存款  貸：主營業務成本

宋生老師 解答

2024-03-22 13:41

你好！你不是說計入了預收嗎

蔡晶晶 追問

2024-03-22 13:53

以前年度沒有計入預收，計入的是主營，我現在要調整到預收，且調整到正確年度

宋生老師 解答

2024-03-22 13:54

你好！這樣的話，應該借以前年度損益調整 貸預收賬款

蔡晶晶 追問

2024-03-22 13:59

是不是不能直接沖負數的憑證？

宋生老師 解答

2024-03-22 13:59

你好！跨年的不可以這樣

蔡晶晶 追問

2024-03-22 14:01

借：以前年度損益調整  貸：預收賬款
結轉時：借：利潤分配-未分配利潤
                貸：以前年度損益調整

宋生老師 解答

2024-03-22 14:02

您好！是的。分錄就是這樣

蔡晶晶 追問

2024-03-22 14:08

好的，謝謝

宋生老師 解答

2024-03-22 14:09

你好！不用客氣的了

蔡晶晶 追問

2024-03-22 14:22

老師，我還想問一下，我現在調整到預收是調整了以前年度，我后面調整到主營業務收入的時候怎么做
還是我剛才沒有表達清楚，應該在第一筆分錄貸方是主營業務收入呢

宋生老師 解答

2024-03-22 14:24

你好！也是一樣，損益類的，都是計入到以前年度損益調整。

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相關問題討論
你好！你之前做過什么分錄了
2024-03-22 12:30:39
是的哦，滿意請給五星好評，謝謝
2019-06-17 10:24:28
您好，按當年賬上實際發生數據，因為估計的比例是在稅務查賬時沒有說服力
2023-07-21 08:10:10
你好，借：工程施工-成本，貸：預付賬款
2021-11-17 21:13:41
還是負數 繼續延續復數，然后這個月有收入，收入大于這個負數就會出現正數。
2022-10-17 10:44:35
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