老師，固定累計折舊多計提 怎樣處理

米粒 追問

2024-03-04 11:10

你好 是會計準則

王曉曉老師 解答

2024-03-04 11:20

借:累計折舊貸:以前年度損益調整   然后借:以前年度損益調整貸:利潤分配-未分配利潤

王曉曉老師 解答

2024-03-04 11:21

用這個分錄做調整

米粒 追問

2024-03-04 11:30

謝謝老師 還有一個問題 資產負債表中應交稅費是取哪些數據，現在報表資產總計的期末數與負債和股東權益的期末數不平

王曉曉老師 解答

2024-03-04 11:33

地方教育附加、城建稅、教育費附加+所得稅+增值稅應納稅額+土地使用稅、印花稅、房產稅、車船使用稅。差不多就這些，如果有借方金額可能會被報表重分類到其他流動資產

米粒 追問

2024-03-04 11:55

增值稅應納稅額 =銷項稅額-進項稅額-轉出未交增值稅-增值稅加計抵減額 是嗎
我現在報表把上面扣除出的余額加上去 報表就平了，但報表的“應交稅費”數額就很大

米粒 追問

2024-03-04 12:00

如果我不把\\\'銷項稅額-進項稅額-轉出未交增值稅-增值稅加計抵減額\\"這個扣減出的余額的數據加上去 我的報表是不平 如果這個數據不放在應交稅費 哪還可放到哪個里面 其他流動資產嗎

王曉曉老師 解答

2024-03-04 12:04

正常你報表不重分類，應交稅費那里的金額應該等于科目余額表應交稅費的余額