老師您好，以前的固定資產折舊計提多了，現在發現，改正是直接沖計提折舊嗎？怎樣做財務處理？

向前 追問

2022-04-04 15:21

老師，小企業會計制度，沒有損益調整科目

QQ老師 解答

2022-04-04 15:23

你好，直接使用未分配利潤科目

向前 追問

2022-04-04 15:25

老師，借:未分配利潤  貸:累計折舊？這樣匯算清繳時就不用管了是嗎？

QQ老師 解答

2022-04-04 15:27

你好，需要調整匯算清繳申報表金額

向前 追問

2022-04-04 15:30

是調整固定資產折舊那個嗎？做了憑證扣除后還要調增嗎？

QQ老師 解答

2022-04-04 15:34

你好！是的，因為影響去年的未分配利潤了，除非你反結賬回去在當年更改

向前 追問

2022-04-04 15:36

這個是好幾年的，接手才發現，在2020年報表里改回來，可以嗎？

QQ老師 解答

2022-04-04 15:40

你好，那就在2022年更改，然后調整匯算清繳表