老師你好，請問一般納稅人企業簡易計征，在23年年12月份開專用發票3%誤 開為13%當月稅款按照錯誤繳納的，24年1月份 收回錯誤的發票并紅沖開據了負數發票，24年2月份增值稅如何申報？

黃小黃 追問

2024-02-19 17:12

這個企業是一般納稅人，增值稅申報表數據都是帶出的，但負數稅款沒扣減掉

郭老師 解答

2024-02-19 17:13

你好，那你看一下是不是自動留底了。

黃小黃 追問

2024-02-19 17:17

留底的也帶出了呀

郭老師 解答

2024-02-19 17:18

你好，這不就是留底了，他這個13%的留底了，沒有給你退回啊。

黃小黃 追問

2024-02-19 17:23

是呀，我把發票資料統計表發你幫忙看下，謝謝

郭老師 解答

2024-02-19 17:27

他系統自動留底的，我們沒法修改。

黃小黃 追問

2024-02-19 17:27

我把附表一3%銷售額改為800491.46，但提示比對不通過

郭老師 解答

2024-02-19 17:28

你好，你的意思是不讓他有留底抵扣了3%的是嗎？如果是的話，你問一下你稅務局允許這種操作吧，一般是不可以的。

郭老師 解答

2024-02-19 17:28

因為他這個留底是系統自動的，沒法修改。

黃小黃 追問

2024-02-19 17:28

那這種情況怎么辦呢？

郭老師 解答

2024-02-19 17:29

這種情況你問一下你稅務局那邊允許給你們退稅吧。